Автоматически с Дт-Кт 07 :: Учет командировок бюджетников
(31 июля) (июль) (июль) (2 августа) (3, 4, 5 та 10, 11, 12 серпня 2012 р.) (3 августа)
влажность: давление: ветер:
class=input_button src=/engine/images/go_buton.gif align=middle :: :: :: ::
class=input_button src=/engine/images/go_buton.gif align=absmiddle
все разделы Дебет-Кредит Документы для работы Автоматически с Дт-Кт Вопросы и ответы Школа бухгалтера
Журнал Дт-Кт ДК-информ Темат. разделы Справочники Бланки, формы ДК-ассистент Квалификация Трудоустройство Про ДК Мой ДК
уведомление содержание
Учет командировок бюджетников В отличие от коммерческих организаций, бюджетные учреждения не могут оплачивать командировочные расходы сверх установленных норм. Поэтому соблюдение требований законодательства в сфере ведения бухгалтерского и налогового учета командировок в бюджетной организации должно быть простым и понятным. Компания Эккаунт (г. Киев) с этой целью создала доработку к конфигурации 1С:Бухгалтерия для Украины, позволяющую вести учет командировок сотрудников организации, осуществлять взаиморасчеты с ними по командировкам, рассчитывать заработную плату с учетом дней, проведенных в командировке. Для облегчения создания и ввода соответствующих документов в доработке используется механизм ввода на основании. В начале работы с программой пользователь должен ввести значения констант: Добов, Кльксть мсяцв для формування ЗП в перод вдрядження (константы периодические). Первая определяет сумму суточных, определенную на текущий момент, вторая количество месяцев для расчета среднедневного заработка, которое будет использоваться для расчета заработной платы. Программа при расчете заработной платы рассчитывает среднедневной заработок для командировок за последние месяцы (сейчас за два месяца). Поскольку в начале работы с конфигурацией заработная плата не начислялась, необходимо для расчета заработной платы внести остатки для расчета среднедневного заработка. Для этого используется документ Введення середнього для вдряджень (рис. 1) . Для учета командировок используются меню Документи Вдрядження , а также журнал Вдрядження. В документ Введення середнього для вдряджень заносятся перечень сотрудников, а также сумма Нараховано по каждому из них. В эту графу нужно заносить суммы, начисленные сотруднику без учета больничных, отпускных, материальной помощи, оплаты за командировочные дни, т. е. то значение, которое используется для расчета среднедневного заработка. Также в таблицу необходимо занести количество фактически отработанных дней за месяц, без учета командировок, больничных, отпусков и т. д. Для заполнения документа списком сотрудников используется кнопка Заповнити . Если нужно заполнить табличную часть документа только сотрудниками одного подразделения, выберите необходимое подразделение в шапке документа. При вводе исходных данных этот документ вносится по месяцам и только по тем сотрудникам, которые, как предполагается, будут ездить в командировки. Например, если вы начинаете использовать эту доработку в марте, а среднедневной заработок для расчета оплаты за дни, проведенные в командировке, равен двум месяцам, то нужно создать документ Введення середнього для вдряджень за январь и февраль. Кроме того, если для любого из сотрудников внести этот документ уже в период эксплуатации программы, то данные для расчета среднедневного заработка будут браться из него, а не автоматически рассчитываться. Начало командировки фиксируется документом Наказ на вдрядження (рис. 2). В нем две табличные части: Спвробтник и Мсця призначення. Одним приказом можно отправить в одну командировку несколько сотрудников, а также указать несколько мест назначений. Для быстрого заполнения документа сотрудниками используются кнопки Заповнити и Пдбр , а параметрами для этих кнопок служат поля Подразделение и группа шапки документа. Затем форма заполняется необходимыми данными и документ проводится. Заметим, что документ проводок не делает. Чтобы продлить командировку, необходимо воспользоваться документом Наказ на продовження вдрядження (форма документа аналогична документу Наказ на вдрядження). Этот документ можно вводить как на основании документа Наказ на вдрядження, так и на основании другого документа Наказ на продовження вдрядження (т. е. командировку можно продлевать несколько раз). Даже если вводить документ как новый, нужно указать документ-основание. Также необходимо внести дату, по которую продлевается командировка, и продлить командировку можно не всем сотрудникам, удалив лишних из табличной части. После этого документ проводится, но проводок не делает. Для выдачи денежных сумм сотруднику на командировку перед поездкой служит документ Аванси на вдрядження (рис. 3). Документ можно вводить на основании документов Наказ на вдрядження и Наказ на продовження вдрядження. В таблице автоматически заполняются Джерело фнансування и КЕКВ (коды экономической классификации расходов). Из сумм автоматически рассчитываются только суточные, остальные заполняются вручную, причем можно указать общую сумму по каждому из сотрудников. При проведении документ формирует проводки или по банку (если флажок Через касу не установлен), или по кассе (если флажок Через касу установлен). Если установлен флажок Тльки реструвати , то соответствующие проводки ни по банку, ни по кассе формироваться не будут. Тогда для отражения банковских или кассовых операций нужно воспользоваться соответствующими документами по банку или кассе. Когда сотрудник возвращается из командировки и приносит в бухгалтерию командировочное удостоверение, в программу вводится документ Посвдчення про вдрядження (рис. 4). Делается это на основании документов Наказ на вдрядження и Наказ на продовження вдрядження. Данные документа заполняются автоматически, и пользователю остается только заполнить даты прибытия и убытия. Кстати, документ Посвдчення про вдрядження проводок не формирует. Для отчета сотрудников о командировке служит документ Авансовий звт (за вдрядження) (рис. 5). Основанием для его ввода является документ Посвдчення про вдрядження. При заполнении документа в таблицу заносятся название отчетного документа, номер и дата документа и сумма. Поля группы Розрахунки при этом рассчитываются автоматически. Поле Аванси это сумма, полученная ранее сотрудником на командировку. Поле Використано общая сумма, использованная по документу Авансовий звт (за вдрядження). Поле Дебет/Кредит : если в нем появляется значение Кредит , значит, учреждение выплачивает сотруднику сумму, если Дебет сотрудник возвращает неиспользованную сумму учреждению. Поле До сплати сумма, подлежащая выплате. Флажки Через касу и Тльки реструвати имеют те же значения, что и у документа Аванси на вдрядження. При проведении этот документ автоматически сформирует проводки. На рисунке 6 представлен журнал документов Вдрядження. Если установлен флажок Закладки по док-там , то документы собраны по группам, что облегчает поиск документов. Данные по командировкам учитываются при расчете и начислении зарплаты. При заполнении Табеля дни, проведенные сотрудником в командировке, рассчитываются и обозначаются буквой К (рис. 7). Табель можно затем корректировать вручную. Расчет и начисление зарплаты за количество дней, проведенных в командировке, производятся согласно рассчитанному среднему за предыдущие месяцы. Таким образом, к цепочке документов по начислению заработной платы добавляются документы по учету командировок. Документы Наказ на вдрядження, Наказ на продовження вдрядження, Посвдчення про вдрядження вводятся перед формированием табеля.
Дипломированные специалисты понимают, что базовых знаний по бухгалтерии, полученных в ВУЗе, недостаточно, чтобы уверенно вести предприятие, а без опыта работы с 1С:Предприятие сложно рассчитывать на хорошую должность. В этом плане может помочь самообраз...
source
Комментариев нет:
Отправить комментарий